Документы для возврата налога: когда подавать справки на налоговый вычет, перечень и список бумаг на вычет (обучение, лечение, квартиру, на ребенка)

Необходимые документы для возврата налога: обучение, лечения, за квартиру и на ребенка

Налоговый вычет – это некоторая величина денежных средств, на размер которых можно уменьшить облагаемую налоговым сбором базу. Иногда эти средства выдаются уже после выплаты налога непосредственно в виде денег, но чаще всего они применяются до расчета его величины. Важно знать, что налоговый вычет может получить любой гражданин, проживающий на территории Российской Федерации и имеющий статус резидента нашей страны. При этом, он обязан быть официально трудоустроенным и выплачивать в казну государства 13% от получаемого по месту работы дохода. Документы для возврата налога могут различаться, в зависимости от вида вычета.

Вычет служит для покрытия затрат граждан, производимых в определенных законодательством ситуациях. Существуют установленные суммы расходов, полагающихся к покрытию. Вернуть можно не полную их величину, а лишь часть, также равную 13%.

В этом материале мы подробно разбираем, какие документы требуются для оформления того или иного вида вычетов, где взять каждый из них и куда отнести.

Документы для возврата налога

Готовим бумаги на вычет за лечение

Вычет, полагающийся гражданам за получение лечения, относится к категории социальных. С его помощью можно компенсировать следующие затраты, оплаченные налогоплательщиком из собственных средств:

  • медицинские процедуры, полученные для собственного лечения;
  • услуги в той же категории, предоставленные близким родственникам: супругу, несовершеннолетним отпрыскам, родителям;
  • лекарственные препараты, которые назначались лечащим врачом налогоплательщику или его близким родственникам, купленные во время прохождения курса лечения на собственные денежные средства;
  • взносы на оплаты страховки компаниям, осуществляющим добровольное страхование гражданина или членов его семьи.

Пошаговая инструкция по сбору документов для налогового вычета за лечение:

  • В первую очередь налоговая служба ждет от плательщиков представления на проверку декларационного бланка 3-НДФЛ. Он заполняется и передается в органы по окончанию годичного периода, в котором состоялись получение лечения и его оплата.
    Заполнение декларации производится на основе сведений из документов, перечисленных далее по списку.
  • В бухгалтерском отделе, работающем по месту вашего трудоустройства, необходимо заказать изготовление справки с маркировкой 2-НДФЛ, в которой содержатся данные по заработной плате работника и перечислению в казну сборов налоговой направленности в размере 13% от нее. Если вы работали в текущий годичный период в нескольких местах, придется получить искомый документ у каждого из них. Обычно при увольнении ее выдают вместе с остальными документами.
  • Если имел место быть факт оплаты медицинского вспоможения близкому родственнику, в зависимости от его статуса по отношению к вам, необходимо собрать следующие наименования: для несовершеннолетних детей понадобится свидетельство о рождении и для супругов – свидетельство о вступлении в брачные отношения, а также собственное свидетельство о рождении, если медицинские процедуры проходили родители налогоплательщика.

Необходимо также собрать некоторое количество бумаг, которые сыграют роль подтверждения права на получение возврата налога из казны. К ним относятся:

  • договор, заключенный с больницей или иным медицинским учреждением, в котором оговаривается получение платных услуг;
  • справка из кассы, свидетельствующая о том, что оплата вами за полученные услуги произведены;
  • направления и справки от лечащего врача, в которых значится, что имелась необходимость пациенту из собственного кармана оплатить приобретенные дорогие лекарственные препараты;
  • если вы отправлялись в санаторий ради реабилитации, необходимо представить корешок санаторно-курортной путевки;
  • платежные документы, чеки, ордера и прочие наименования, подтверждающие совершенные затраты;
  • копия лицензии медицинской организации.

Если вы получаете налоговый вычет на медицинские услуги, оказанные по договору добровольного страхования, необходимо представить на проверку:

  • искомый договор;
  • страховой полис;
  • чеки и квитанции, нужные для получения премии страхового характера;
  • бланк рецептурный, в котором указаны все назначенные лекарственные средства, оформленный со специализированной отметкой для органов налоговой;
  • копии платежек.

В случае, если вы не хотите ожидать окончания года, обратитесь за вычетом непосредственно к работодателю. Для этого нужно подготовить следующие документы:

  • Написать заявление в ФНС, чтобы вам выдали уведомление, свидетельствующее об имеющемся у вас праве на получение вычета. Для этого нужно представить на проверку все перечисленные выше бумаги. После прохождения нужных процедур, вы получите уведомление.
  • Написать заявление на получение вычета у работодателя.

Заполнение документов – важный момент. Чтобы получить налоговый вычет, справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ нужно оформить безошибочно, иначе налоговая откажется возмещать затраченные вами деньги и придётся нести расходы без государственной поддержки.

Собираем пакет документов на получение возврата налога за обучение

Еще одна разновидность социального налогового вычета. В данном случае речь идет о компенсации затрат, связанных с получением образовательных услуг, предоставленных:

  • непосредственно налогоплательщику;
  • детям плательщиков, получающих высшее образование на очном отделении, возраст которых не достиг 24 лет;
  • опекаемым налогоплательщиком несовершеннолетним лицам, обучающимся также на очной форме в ВУЗе или ином заведении;
  • на получение образовательных услуг для братьев и сестер, полнородных и неполнородных, с теми же возрастными ограничениями и условиями, что и для детей.

Заведение, предоставляющее образовательные услуги, в обязательном порядке должно иметь соответствующую лицензию, в противном случае вычет не зачтется.

Если лицензия имеется, компенсировать затраты можно не только университетские или институтские, но также и за полученные знания в:

  • детском саду;
  • частных школах;
  • в организациях, предоставляющих дополнительное образование детям и взрослым.

Пошаговая инструкция по сбору документов для налогового вычета за обучение:

  • Для любого вычета необходимо оформить декларационный бланк 3-НДФЛ. Искомая разновидность не исключения. Сведения в этот раз для заполнения декларации также будут браться из нижеследующих по списку бумаг.
  • Справка 2-НДФЛ, полученная у бухгалтеров, также обязательная для любого вычета.
  • Также необходимо представить копию договора, заключенного между налогоплательщиком и образовательной организацией, ради предоставления соответствующих услуг. Если стоимость обучения в течение нескольких лет менялась, необходимо требовать предоставление дополнительного договора с указанием повышенной стоимости.

Если оплата учебы производилась родственникам налогоплательщика, нужно подготовить эти бумаги:

  • справка их учебного заведения, свидетельствующая, что родственник получал образование на «очке»;
  • свидетельство о появлении ребенка на свет;
  • документы, благодаря которым подтвердится факт полученных опеки или попечительства над несовершеннолетним;
  • договор, заключенный при принятии ребенка в приемную семью;
  •  документы, свидетельствующие о наличии родственных связей с братом или сестрой.

Платежные бумаги, свидетельствующие о том, что все упомянутые расходы были произведены на самом деле, то есть чеки, ордера, получения и тому подобное.

Кроме того, нужно составить заявление на возврат налога на доходы физического лица, так как именно из уплаченных вами ранее в казну средств и будут изыматься деньги к возврату.

Как и в случае с вычетом на лечение, в данном случае можно получить средства о работодателя. Для этого сделайте все, как в прошлом примере.

Напишите заявление на получение уведомления о право на получении вычета у работодателя и отнесите его в налоговую службу вместе с остальным пакетом документов. Получите уведомление через месяц и передайте работодателю.

Напишите заявление на получение средств уже для работодателя и приложите к нему уведомление.

Вычет на покупку квартиры за собственные средства и по процентам по ипотеке

При приобретении налогоплательщиком имущества осуществляются действительно серьезные затраты. При этом многие из них связаны с приобретением косвенно. Вы купили квартиру, и вам нужно привести ее в состояние, пригодное для жилья. Расходы по этому направлению также входят в категорию доступных к компенсации.

Вот их примерный список:

  • компенсация от государства полагается на покупку или самостоятельное строительство жилой недвижимости, находящейся в пределах границ России;
  • на погашение ипотечных процентов, идущих по целевому жилищному кредиту, полученному в кредитных системах государства или же у компаний-работодателей, сторонних компаний и т.д.

Максимальная сумма затрат, которую государство согласно компенсировать налогоплательщику, составляет 2 миллиона единиц национальной валюты. Однако, вернуть можно не всю сумму, иначе бы граждане получали квартиры бесплатно. К возврату полагается только часть от 2 миллионов, равная 13%. Переводя в денежный эквивалент, получаем 260 тысяч рублей.

Для погашения процентов по ипотеке полагается гражданам 3 миллиона рублей, к возврату от величины которых также доступно лишь 13%. Как видите, сумма возросла, и в денежной форме составила 390 тысяч рублей.

Пошаговая инструкция по сбору документов для налогового вычета при покупке квартиры:

  • Выше мы уже два раза упомянули декларацию по форме 3-НДЛФ. Для получения вычета любой направленности ее необходимо оформить, в том числе и в случае с компенсацией затрат, произведенных при покупке жилья.
  • Далее отправляемся в бухгалтерию и берем справку с маркировкой 2-НДФЛ, в которой, как мы уже говорили, содержатся сведения по выплатам налогоплательщика, а также налоговым сборам, снятым с его заработной платы.

Далее необходимо подготовить бумаги, которые станут свидетельством имеющегося у плательщика права на владение жильем:

  • если покупался или строился самостоятельно собственный дом, необходимо предоставить свидетельство о том, что недвижимость прошла процедуру государственной регистрации;
  • при покупке квартиры или комнаты необходимо оформлять договор о ее приобретении, а также акт о том, что жилье застройщиком передается в пользование, к ним же следует приложить свидетельство о прохождении процедуры государственной регистрации недвижимости;
  •  при покупке участка земли, пригодного для строительства, необходимо представить бумагу, свидетельствующую об осуществлении также процедуры государственной регистрации права владения на него.

Если имел место кредит, то необходимо представить на проверку договор, в котором будет содержаться информация о взятом займе и его жилищной направленности. Кроме того, необходимо представить график погашения взятого долга, а также платежные документы, свидетельствующие о перечислении сумм на его погашение.

Обратите внимание на следующий важный факт. Получить взаймы денежные средства можно не только у банка, но также и у компании, являющейся работодателем плательщика, у любого другого юридического лица или предпринимателя. Однако, чтобы налоговая служба дала согласие на компенсацию процентов по кредиту, необходимо, чтобы в договоре было указано, что займ берется на решение жилищной проблемы, то есть приобретение квартиры, дома и тому подобное.

Далее необходимо заняться платежными документами:

  • прежде всего, необходимо представить платежки, подтверждающие, что квартира или иное жилье, были куплены, то есть речи идет о выписках из банка, квитанциях, кассовых чеках;
  • то же касается и затрат, связанных с проведением отделочных процедур внутри помещения, их необходимо подтвердить бумагами из перечисленных выше разновидностей, подтверждающих покупку необходимых строительных материалов, оплату услуг рабочей бригады, проектирование будущего жилья, подготовку сметы и иные нюансы;
  • для кредитного займа необходимо представить платежные документы, связанные с переводом финансов в пользу погашения долга, в том числе и выплаченных процентов, коими могут быть справки, выписки с лицевого счета плательщика налогового сбора и иные бумаги.

Если купленная квартиры или другое жилье взята на имя нескольких человек, например, супругов, в принадлежащую им обоим собственность общего характера, придется подготовить дополнительные бумаги:

  • копию документа, свидетельствующего о вступлении в брачные отношения;
  • заявление, оформленное от руки в письменном виде, о том, как владельцы решили распределить величину полученного налогового возврата.

Также необходимо оформить в письменном виде заявление на получение возврата, переведенного в государственную казну ранее налогового сбора на доходы гражданина.

Если вы не хотите ждать, и приняли решение получить возврат налога, обратившись к компании по месту работы, необходимо повторить представленную в примерах выше процедуру получения уведомления от государственной налоговой инспекции, подтверждающего право гражданина на возврат части потраченных средств, составить заявление для работодателя и отнести ему его вместе с полученным уведомлением.

Обратите внимание на один очень важный факт: в каждом случае, на какой бы вычет вы не претендовали, появляясь в налоговой службе с бумагами, берите с собой два их комплекта:

  • пакет копий;
  • пакет оригиналов.

Дело в том, что в обработку налоговая инспекция забирает копии, однако, чтобы иметь уверенность в их достоверности, при первичном приеме специалисты службы должны сверить представленные вами оригиналы и отксерокопированные бумаги.

За продажу квартиры

Получить имущественный вычет можно не только за покупку, но и за реализацию жилья. При этом, деньги не будут выданы вам на руки, только уменьшится сумма налогового сбора.

Налоговый вычет можно компенсацией произведенных при приобретении расходов. Иными словами, продавая имущество, сохраните документ, в котором сказано, за сколько вы его купили, а также какие отделочные работы, покупку материалов, и иные наименования оплатили. Тогда, «тело» финансовой базы, то есть полученного вами дохода, может уменьшиться намного больше, чем с применением вычета.

Максимальная, доступная к возврату сумма, при продаже квартиры, составляет 1 миллион единиц национальной российской валюты. На эту величину можно уменьшить доход, полученный в результате реализации квартиры, дома, или иного жилого объекта недвижимости.

Для недвижимости нежилой эта сумма составляет 250 тысяч российских рублей.

Пошаговая инструкция по сбору документов для налогового вычета при продаже квартиры:

  • В первую очередь необходимо задекларировать доход в уже знакомом нам бланке 3-НДФЛ. Заполните его сведениями из нижеследующих документов.
  • Возьмите на рабочем месте справку 2-НДФЛ. Если вы трудитесь не официально, то справки вам не дадут, следовательно, вы не сможете получить вычет.
  • Если имущество находилось в совместном владении нескольких лиц, и продается до достижения минимального предельного срока, необходимо подать заявление в налоговую службу, содержащее нюансы договоренности между владельцами, касающиеся распределения налогового вычета. Кроме того, нужно будет предоставить свидетельство о браке.
  • Необходимо представить документы о продаже жилья новому владельцу.
  • Также необходимо представить банковскую выписку или иное подтверждение того, что денежные средства к вам поступили.
  • Если имеются документы, подтверждающие ранее произведенные на покупку и отделку жилья расходы, приложите их, но помните, что тогда вы не сможете получить вычет.

Налоговый вычет на ребенка: собираем документы

Вычет на детей – одна из разновидностей стандартного возврата налога, полагающаяся гражданам, проживающим на территории Российской Федерации, имеющим:

  • биологических или усыновленных детей;
  • подопечных или находящихся на попечительстве несовершеннолетних граждан.

Средства предоставляются налогоплательщикам через работодателя. Длиться выдача денег до того месяца в году, в котором поступивший к плательщику налогового сбора доход превысит 350 тысяч российских рублей.

Величина предоставляемых средств следующая:

  • для ребенка, рожденного в семье первым, или вторым, выплата будет равна 1 тысяче 400 рублям;
  • для последующих по очередности малышей она возрастает более, чем в два раза, и составляет 3 тысячи рублей на каждого.

Кроме того, если родители воспитывают ребенка с инвалидностью, не достигшего совершеннолетия, им полагается по 12 тысяч рублей, но при условии, что они с отпрыском одной крови, то есть родные. Усыновители и иные граждане, принявшие ребенка, кровно не родного, в семью, получать в два раза меньше – 6 тысяч рублей.

Если здоровый ребенок или инвалид после окончания обучения в школе поступят в ВУЗ и будут обучаться там на очном отделении, при этом без риска отчисления, родители смогут продлить получение средств непосредственно до 24 лет отпрыска.

Когда у супругов имеются дети от предыдущих браков, рожденный в новом союзе отпрыск становится последним по счету. Например, у мамы от прошлого брака сын, у папы дочь. Сын – первый, дочь – вторая, а новый малыш – третий.

Пошаговая инструкция по сбору документов для налогового вычета на ребенка:

  • Поскольку предоставление этого вычета производится через работодателя, прежде всего, необходимо написать заявление на возврат уплаченных в государственный бюджет средств по месту трудоустройства.
  • Затем необходимо подготовить документы, которые послужат подтверждением законного права гражданина России на получение вычета.

К ним относятся:

  • бумаги, свидетельствующие о: появлении на свет, усыновлении, удочерении конкретного отпрыска;
  • если малыш имеет официальную инвалидность, необходимо медицинское подтверждение в виде справки;
  • если отпрыск стал студентом, необходимо предоставлять бумаги, подтверждающие актуальность факта его обучения в ВУЗе;
  • документ, свидетельствующий о заключении брака между родителями, если они в нем состоят, бумага о произведенном разводе, если разошлись;
  • при отсутствии второго родителя гражданин имеет право на получение двойного возврата налога, для этого необходимо предоставить подтверждение отсутствия второго родителя, предоставив свидетельствующий о его смерти или пропаже документ, или справку, подготовленную со слов мамы ребенка, об отсутствии отца.

Если над ребенком оформлено опекунство, нужно дополнить пакет документов постановлением соответствующих структур, попечительствующих над отпрыском, о передаче его под опеку конкретного гражданина. Также обязательно предоставляется:

  • договор об опеке или осуществлении попечительства над не достигшим 18 лет гражданином;
  • договор о принятии в приемную семью.

Обращаем ваше внимание, что предоставленные средства не выдаются гражданам в полном размере. На их величину только уменьшается налоговая база, то есть, зарплата гражданина, с которой затем рассчитывается налоговый сбор.

Подведем итоги

В этом материале мы рассмотрели самые популярные налоговые вычеты, интересующие граждан Российской Федерации. На самом деле, это далеко не все возможные их виды. Списки документов необходимо уточнять для каждого по-отдельности. По непредставленным в этом тексте категориям вычетов информацию можно почерпнуть на официальном электронном ресурсе Федеральной налоговой службы нашей страны.

Это может пригодиться

Ссылка на основную публикацию
Похожие публикации